Manual SIXTY

Appearance

Ini adalah modul "Muara Akhir" dari semua kerja keras input data di modul-modul sebelumnya. Kalau semua modul (Sales, AP, Kontrak, Omset) adalah "Mesin", maka Laporan Jurnal ini adalah "Output" yang menunjukkan apakah mesin tersebut berjalan dengan benar atau tidak.

Modul ini adalah alat verifikasi utama bagi akuntan XT Square untuk memastikan kepatuhan terhadap PSAK dan SAP. Berikut draf dokumentasi mendalamnya!

Modul Akuntansi: Laporan Jurnal (General Ledger) ​

Deskripsi Singkat: Modul Laporan Jurnal menyajikan catatan kronologis dari semua transaksi keuangan yang terjadi di PT Jogjatama Vishesha (Perseroda). Laporan ini mengumpulkan jurnal otomatis dari berbagai modul (Invoicing, Pengeluaran, Pelunasan) dan jurnal manual menjadi satu kesatuan Buku Besar yang siap diaudit.

1. Navigasi & Filter Cerdas (Anti Jepat UI) ​

Sistem lu dibekali dengan antarmuka filter yang sangat fleksibel agar akuntan tidak perlu loading data satu tahun penuh yang berat:

  • Filter Tahun & Bulan: Anda bisa beralih antar tahun dan bulan dengan cepat melalui panel kartu di bagian atas.
  • Compact Mode (Mini Filter): Jika ingin area tabel lebih luas, panel bulan bisa diciutkan menjadi tombol mini.
  • Live Search: Pencarian data jurnal (berdasarkan nomor dokumen atau keterangan) dilakukan secara real-time tanpa memuat ulang seluruh halaman.

2. Struktur Data Jurnal ​

Tabel jurnal didesain untuk mempermudah penelusuran (Traceability):

  • Tanggal & Nomor Bukti: Menunjukkan kapan transaksi diakui dan nomor dokumen sumbernya (misal: No. Invoice atau No. BKK).
  • Akun & Keterangan: Menampilkan kode COA, Nama Akun, dan rincian transaksi.
  • Debit & Kredit: Nilai nominal transaksi yang harus selalu Seimbang (Balance) antara sisi kiri dan kanan.

3. Panduan Audit Kepatuhan (PSAK & SAP) ​

Sebagai akuntan, gunakan laporan ini untuk mengecek apakah input data di modul operasional sudah sesuai standar akuntansi:

A. Cek Pengakuan Pendapatan (PSAK 72) ​

  • Langkah: Filter jurnal di bulan berjalan dan cari akun kepala 4 (Pendapatan).
  • Audit: Pastikan pendapatan dari Generate Invoice (Sewa, Fasilitas, Service Charge) muncul pada periode yang benar. Jika ada invoice yang di-generate di bulan Maret, maka pendapatan tersebut harus muncul di Laporan Jurnal bulan Maret.

B. Cek Prinsip Akrual (SAP - Laporan Operasional) ​

  • Langkah: Periksa transaksi Invoice yang baru diterbitkan.
  • Audit: Secara SAP berbasis Akrual, jurnal harus menunjukkan Debit - Piutang dan Kredit - Pendapatan LO. Jika akun Piutang tidak muncul saat Invoice dibuat, berarti ada kesalahan mapping di modul Tipe Customer.

C. Cek Kesetaraan Kas (LRA - SAP) ​

  • Audit: Cari jurnal pelunasan (penerimaan kas). Pastikan sistem mencatat jurnal ganda (untuk Neraca/LO dan untuk LRA jika diperlukan oleh aturan BUMD).

4. Fitur Cetak & Export (Audit Ready) ​

Laporan ini adalah dokumen yang paling sering diminta oleh BPK atau auditor eksternal.

  • Export Excel: Gunakan tombol ini untuk menarik data mentah jika ingin melakukan rekonsiliasi manual di Excel.
  • Print Preview: Menampilkan format laporan jurnal yang rapi, lengkap dengan garis pembatas antar transaksi agar mudah dibaca secara fisik.

Tips Akuntan SIXTY: ​

"Selalu periksa baris paling bawah Laporan Jurnal. Jika total Debit dan Kredit tidak sama (Selisih), segera telusuri jurnal manual yang mungkin diinput tidak seimbang sebelum menutup periode bulanan."